為進一步加強財務(wù)管理工作，強化內(nèi)部控制，提高會計信息質(zhì)量，全面掌握了解子公司的會計工作情況。龍鋼集團財務(wù)部于3月15日起，對外圍子公司進行了為期兩周的財務(wù)專項檢查工作。
此次檢查工作分為三個小組，分別對成都禹盛、河南禹拓及各子公司的財務(wù)工作情況進行了現(xiàn)場檢查。檢查內(nèi)容包括財務(wù)收支、資產(chǎn)運行、資金管理、關(guān)聯(lián)方往來賬款、票據(jù)管理、客戶和合同管理及價格執(zhí)行情況、直供工程鋪墊情況、財務(wù)制度執(zhí)行、會計核算及會計基礎(chǔ)規(guī)范、預算管理體系、金蝶系統(tǒng)推進等情況。
檢查中，檢查組人員服從領(lǐng)導，顧全大局，在檢查中既有集中和統(tǒng)一，又發(fā)揮了各自優(yōu)勢和業(yè)務(wù)特長，主動、積極開展檢查工作。各單位也積極配合，按照檢查工作的要求，及時準備所需的相關(guān)檢查資料、辦公場所和相關(guān)軟硬件支持。
檢查過程中發(fā)現(xiàn)，各子公司會計基礎(chǔ)工作比較規(guī)范有序，較好地執(zhí)行了國家財政、稅務(wù)方面的法律法規(guī)和財務(wù)制度，并根據(jù)集團公司的各項規(guī)章制度結(jié)合本單位實際制訂完善了相關(guān)財務(wù)管理制度，財務(wù)工作流程比較合理。檢查過程中，針對發(fā)現(xiàn)的問題，檢查人員進行了指導，能當場糾正的現(xiàn)場整改，當場無法解決的由檢查人員和被檢查單位做好相應(yīng)記錄。
此次檢查共計發(fā)現(xiàn)35個問題，現(xiàn)場已解決16個問題。個別公司在會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、風險防控方面欠缺，分別存在付款審批手續(xù)不完善、供銷合同內(nèi)容不嚴謹、直供工程鋪墊資金不明確等現(xiàn)象。
檢查工作結(jié)束后，針對本次財務(wù)專項工作檢查情況，龍鋼集團財務(wù)部檢查小組將形成專項檢查報告，對現(xiàn)場未能糾改的問題下發(fā)整改通知限期整改，并持續(xù)對各公司的財務(wù)工作進行監(jiān)督。通過此次財務(wù)工作檢查，進一步規(guī)范了子公司會計基礎(chǔ)工作，提高了會計核算管理水平與會計信息質(zhì)量，促進財務(wù)工作再上新的臺階。 (劉盼)
